已付款无发票如何做帐

已付款未收到发票如何写会计分录?

企业预先支付货款，货物和发票还没拿到，应该先计入“预付账款”会计科目核算，等拿到发票再冲减预付账款，其会计分录如下：企业预付款项时：借：预付账款，贷：银行存款。

已付款未收到发票的会计分录已付款未收到发票需要做暂估入账处理。

购货已入库，款已付，但发票没有收到，控制权已经发生转移，需要按照货物的暂估价值入账库存商品。

分以下两步做会计分录：购货已入库，款已付，但发票没有收到，控制权已经发生转移，需要按照货物的暂估价值入账库存商品。

没有发票怎么做账

没有发票要这样做账：没有发票入账要遵循企业会计准则。

未开票收入直接按开票方式入账。具体做账方式如下：销售时（即使没有开票，也要缴纳税款的）：借：应收账款（或银行存款）。贷：主营业务收入——未开票收入。应交税金——应缴增值税——销项税额。

资产减少计入贷方核算。 发生的支出没有发票账务处理是， 借：管理费用等科目， 贷：银行存款等科目。 在做企业所得税汇算清缴的时候，需要对无票支出做纳税调增应纳税所得额处理。

付给个人的劳务费没有发票可以通过以下方法做账：开具收据：企业可以向个人索要收据，收据应当包括劳务费的金额、付款日期、受款人姓名等信息，并加盖受款人的签字或盖章。

付款了没收到发票怎么做账务处理?

1、首先，可以进行挂账处理。这意味着在财务记录中将这笔款项列为应付账款，等待收到发票后再进行核销。这样做的好处是能够保持财务记录的准确性，同时也给了供应商一定的时间去开具发票。

2、联系供应商：首先，与供应商取得联系，说明情况并要求他们提供相应的票据。提供准确的付款信息和交易细节，以便供应商能够快速定位并提供所需的票据。

3、付款后未收到发票账务处理是，借：预付账款—某某单位，贷：银行存款等科目。今后收到对方开具发票的时候账务处理是，借：库存商品或原材料，应交税费—应交增值税（进项税额），贷：预付账款—某某单位。

4、先记入预付帐款或其他应收款：借：预付帐款或其他应收款。贷：银行存款。待收到发票时：借：销售费用、管理费用等。贷：预付帐款或其他应收款。

5、企业预先支付货款，货物和发票还没拿到，应该先计入“预付账款”会计科目核算，等拿到发票再冲减预付账款，其会计分录如下：企业预付款项时：借：预付账款，贷：银行存款。